22.02.2019

Вышли новые финансовые модели в Excel, которые облегчат работу финансового директора

Шаблон бюджета, охватывающий основные контуры планирования и учета

В целях контроля менеджментом была поставлена задача: установить целевые показатели эффективности предприятия на операционный период, при достижении которых бизнес будет генерировать положительный денежный поток. Для ее решения мы разработали универсальную прогнозную модель бюджета, которая состоит из ряда взаимосвязанных листов. При этом бюджетная форма «Баланс» специально в нее не включена, поскольку при формировании этой формы каждый должен исходить из своих бизнес-процессов. Самое главное в модели — это спецификации и расчет себестоимости. Рассмотрю подробнее.

Скачать Excel-модель

Система бюджетирования: восемь уровней консолидации

Какие задачи решал автор: ликвидировать дублирование полномочий, унифицировать систему финансовой отчетности, ускорить процесс получения требуемой информации.

За счет чего: разработка новой системы бюджетирования, консолидация информации, разграничение полномочий.

Что в итоге: компания имеет защищенный диверсифицированный бизнес, появилась возможность видеть текущие и будущие результаты на уровне предприятия в целом, конкретных проектов.

Скачать Excel-модель

Удобный способ анализа отклонений дохода от продаж

Действенный метод определения степени влияния различных факторов на расхождения между бюджетными и фактическими показателями объема реализации продукции.

Когда фактическое поступление средств не соответствует запланированному в бюджете продаж, руководство требует от финансовой службы объяснить причины этих отклонений. В этом случае можно воспользоваться методом факторного анализа. Он позволяет выявить, какой из факторов и в какой степени вызвал расхождения, а также понять, какое из подразделений должно минимизировать эти риски в дальнейшем.

Скачать Excel-модель